תביעת זיכוי מס לנכות עבור בן הזוג או הפרטנר שלך
כאשר אחד מבני הזוג בנישואין או בקשר זוגי מקובל סובל מנכות שעומדת בקריטריונים, ההשפעה הכלכלית מורגשת על שני האנשים. האדם עם הנכות עשוי להיות בלתי מסוגל לעבוד, או להרוויח הכנסה מופחתת משמעותית. בן הזוג לעיתים קרובות לוקח על עצמו אחריות נוספת לטיפול תוך כדי ניהול הכספים של המשפחה. Disability Tax Credit הוא אחד מהתוכניות הממשלתיות המעטות שמכירות ישירות בעול המשותף הזה — בכך שהוא מאפשר להעביר את הזיכוי שלא נוצל לבן הזוג או הפרטנר התומך.
כיצד עובד העברת DTC לבן זוג
ה-DTC הוא זיכוי מס שאינו ניתן להחזר — הוא מפחית את מס ההכנסה החייב בתשלום, אך אינו יכול ליצור החזר מעבר למה ששולם. אם לבן זוגך או לבן זוגך לפי חוק השותפות יש הכנסה חייבת במס מועטה או לא קיימת, אין להם מס לתשלום להפחית, ולכן הזיכוי מתבזבז אלא אם הוא מועבר אליך.
ההעברה מתחילה בטופס T2201. בן זוגך מציין בחלק א' כי הזיכוי צריך להיות מועבר אליך כאדם תומך. לאחר שה-DTC מאושר, אתה תדרוש את הסכום שהועבר בשורה 31800 בדוח המס שלך. הסכום הזמין להעברה הוא החלק מהזיכוי שבן זוגך אינו יכול להשתמש בו נגד המס שעליו לשלם.
מה אם לבן/בת הזוג שלי יש הכנסה מסוימת?
ההעברה אינה הכל או כלום. אם לבן/בת הזוג שלך יש הכנסה חייבת במס אך לא מספיק כדי להשתמש בכל זיכוי ה-DTC, הם ידרשו את מה שהם יכולים להשתמש בו והיתרה תועבר אליך. לדוגמה, אם זיכוי ה-DTC הפדרלי שווה $1,400 ומס הפדרלי שעל בן/בת הזוג שלך לשלם הוא $400, הם ידרשו $400 והיתרה של $1,000 תהיה זמינה עבורך לדרוש.
מצבים נפוצים שמקנים זכאות
מצבים רבים המשפיעים על יכולתו של אדם לעבוד גם מקנים זכאות ל-DTC. אם בן הזוג שלך לא יכול לעבוד — או שהכנסתו ירדה משמעותית — בשל מצב בריאותי, כדאי לבדוק האם מצב זה עומד בקריטריוני הזכאות של CRA.
- מצבי כאב כרוניים כגון פיברומיאלגיה או תסמונת כאב אזורית מורכבת
- טרשת נפוצה, מחלת פרקינסון, או מצבים נוירולוגיים אחרים
- דיכאון חמור, חרדה, PTSD, או הפרעה דו-קוטבית
- סוכרת סוג 1 (טיפול מחייה)
- הפרעת ספקטרום האוטיזם
- תסמונת עייפות כרונית חמורה או ME/CFS
- אובדן משמעותי בראייה או בשמיעה
ההזדמנות הרטרואקטיבית
אם בן/בת הזוג שלך היה זכאי ל-DTC בשנים קודמות והזיכוי מעולם לא נדרש או הועבר, ניתן להגיש בקשות תיקון T1 כדי לקבל חזרה את הזיכויים הללו עד ל-10 שנים אחורה. עבור זוג שבו אחד מבני הזוג לא היה מסוגל לעבוד במשך מספר שנים עקב נכות, תביעה רטרואקטיבית זו יכולה לייצג החזר חד-פעמי משמעותי.
זוגות רבים במצב זה התנהלו על הכנסה אחת במשך שנים מבלי להבין כי ייתכן וזמין להם החזר רטרואקטיבי משמעותי. תהליך הגשת בקשת DTC הוא הצעד הראשון — ואין עלות לגלות האם אתם זכאים.
איך My Benefits Canada עוזרת
ב-My Benefits Canada, אנו עובדים עם זוגות כדי להעריך זכאות, לתאם את בקשת ה-T2201, ולנהל את כל תהליך ההתאמה הרטרואקטיבית המלא. אנו מטפלים בכל — מהערכת הזכאות הראשונית דרך תיאום עם הרופא המטפל, הכנת הטופס T2201, הגשה ל-CRA, והתאמות מס רטרואקטיביות. התשלום שלנו הוא 25% בלבד מההחזר הרטרואקטיבי, שנגבה לאחר האישור. אם בקשתכם לא מאושרת, אינכם משלמים דבר.
התחל את ההערכה שלך
התחל את הערכת הזכאות החינמית שלך כדי לגלות כמה משפחתך עשויה להיות זכאית, כולל העברות רטרואקטיביות עד ל-10 שנים קודמות.